Cursos Presenciales
CR Auditoría Interna - Ley de protección al Denunciante: Relación de hechos y Denuncia penal
Fecha: 17 de junio, 2025 Lugar: Hotel Radisson, Costa Rica
Experto: Edwin Retana Carrera
Descripción del Curso
Introducción
El fenómeno criminal de la corrupción ha permeado la institucionalidad
pública, con el fin de desviar fondos públicos para satisfacer intereses
personales, siendo que el autor de estos hechos ilícitos explora los mecanismos
de control y de riesgos que posee la institución, así como su vulnerabilidad,
con el objetivo de materializar el fraude institucional o incurrir en conductas
abusivas.
La auditoría interna como parte de su labor, regulada normativamente en el artículo 22 de la ley de control interno, así como la directriz R-DC-102-2019 de la Contraloría General de la República, debe realizar aquellas investigaciones internas que señalen faltas de carácter administrativo y, hechos constitutivos de delitos penales; lo que le exige al auditor interno estar preparado técnica y jurídicamente para ejercer su trabajo de manera eficaz, fines que cumple esta capacitación.
Objetivo general:
Generar en la auditoría interna una concientización de los alcances jurídicos y de protección al denunciante de la corrupción en las instituciones públicas con un enfoque a la ley número 10437 y otras leyes; así como maximizar el conocimiento en el manejo de una investigación de relación de hechos y de denuncia penal.
Objetivos específicos:
1. Analizar e interpretar los alcances jurídicos y de protección al denunciante de corrupción conforme a la ley Número 10437 con integración de otras leyes.
2. Maximizar y fortalecer los conocimientos en el manejo de una investigación por relación de hechos y denuncia penal.
3. Determinar los requisitos esenciales para el informe final de relación de hechos y denuncia penal.
Dirigido a:
Gerentes Generales, Financieros, Proveeduría, Recursos Humanos, jefes de Departamento, Jefaturas intermedias, funcionarios de auditoría interna, miembros de órganos directores, etc.
Fecha: 17 de junio, 2025.
Horario: 8:00 a 17:00 hrs.
Lugar: Hotel Radisson, San José, Costa Rica
Costos:
Socios: USD 245
No socios: USD 295
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