Cursos Presenciales

HN Plan Anual de Auditoría con Mapas de Riesgo de Fraude: Aplicación de COSO, NOGAI e ISO 31000

Fecha: 24 de octubre, 2025 Lugar: Hotel Hyatt, Tegucigalpa, Honduras

Experto: Carlos Alejandro León González

Descripción Experto Materiales Formulario Inscripción

Descripción del Curso

Introducción

En este curso, nos centraremos en el diseño y la implementación de un plan anual de auditoría eficaz, integrado con un mapa de riesgos de fraude, utilizando los marcos de referencia COSO, NOGAI e ISO 31000.

El fraude es uno de los riesgos más críticos que enfrentan las organizaciones hoy en día, y contar con una adecuada gestión y control es fundamental para proteger los recursos y asegurar la integridad de la información. A través de este curso, aprenderás a identificar, evaluar y mitigar los riesgos de fraude con un enfoque estructurado y basado en normativas reconocidas internacionalmente.

Exploraremos tanto la teoría como la práctica, desde los fundamentos de la auditoría y la gestión de riesgos, hasta la aplicación concreta de herramientas y técnicas que mejorarán la capacidad de tu organización para prevenir y detectar fraudes.

Dirigido a:

Este curso está diseñado para profesionales de auditoría, control interno, gestión de riesgos y todas aquellas personas interesadas en fortalecer las prácticas de gobierno corporativo y cumplimiento normativo.

Metodología:

- Explicación teórica de los conceptos clave: COSO, NOGAI, ISO 31000.

- Introducción al Plan Anual de Auditoría y Mapa de Riesgos de Fraude.

- Uso de herramientas y referencias normativas.

- Preguntas y aclaraciones en tiempo real.

- Ejercicio grupal para diseñar un mapa de riesgos de fraude basado en un caso simulado.

- Aplicación práctica de las normas y modelos vistos.

- Diseño inicial del Plan Anual de Auditoría integrando el riesgo de fraude.

- Análisis comparativo y discusión guiada.

Día: 24 de octubre, 2025

Lugar: Hotel Hyatt, Tegucigalpa, Honduras

Hora: 8:00 a 17:00

Costo:

Socios: USD 245,00 + IMP

No socios: USD 295,00 + IMP

Acerca del Experto

Carlos Alejandro León González
MA, MEPP, L en D,CPC, PCCA, CFE, CRMA, CGAP, CFP, CIEAF, LA ISO37001

Es Contador Público por la Universidad Autónoma de Yucatán, y Licenciado en Derecho por el INDEPAC, Querétaro, en México; realizó diversos cursos, diplomados, especialidades, seminarios y talleres en materia de contabilidad financiera, auditoría forense, Prevención de Lavado de Dinero, administración de riesgos empresariales, evaluación de políticas públicas, control interno, contabilidad y auditoría gubernamental.

Es Certified Fraud Examiner por la Association of Certified Fraud Examiners--- ACFE. Contador Público Certificado por examen presentado ante el Instituto Mexicano de Contadores Públicos, A.C (IMCP) y también cuenta con la certificación profesional por disciplinas en el área de contabilidad y auditoría gubernamental (PCCAG).

Es miembro del IMCP. Su experiencia profesional ha sido aplicada en la realización de auditoría financiera, auditoría gubernamental, auditoría forense, auditoría al desempeño y consultoría en temas de riesgos, administración y control interno al sector público y privado.

Es Presidente de la comisión de Seguimiento al Sistema Nacional Anticorrupción de la Vicepresidencia del Sector Gubernamental del IMCP del 2017----2019, 2020----2022.

Es Maestro en Administración por la Universidad TecMilenio. Master Latinoamericano en Evaluación de Políticas Públicas por la Universidad Internacional de Andalucía, España.

Certificado en Fiscalización Pública por el Instituto Mexicano de Auditores Internos.

Cuenta también con las certificaciones internacionales por el Instituto de Auditores Internos (IIA) Certificación de Aseguramiento de la Gestión de Riesgos (CRMA) y Certificación en Auditoría Gubernamental Profesional (CGAP).

Cuenta con la Certificación Internacional de Experto Anti Fraude (CIEAF) avalada por el Instituto para la Cooperación y Prevención del Fraude (ICPF) en España. Asimismo con el Certificado en Auditor Líder de ISO 3001:2016 por The British Standards Institution (BSI) del Sistema de Gestión Anti Soborno.

Durante los años del 2001 al 2015, fue entre otros puestos, Auditor Especial de Cumplimiento Financiero y Secretario Técnico de la Auditoría Superior del Estado de Yucatán. En 2015 Consultor en sector privado en materia de riesgo de fraude, control interno y auditoría forense; en 2016 fue Director de Auditoría y en 2019 Subsecretario de la Contraloría del en Querétaro; en octubre de 2022 fue Secretario Particular en la Secretaría de Finanzas y actualmente es Subsecretario de Egresos de la Secretaría de Finanzas del Poder Ejecutivo del Estado de Querétaro.

Ha sido ponente en diversos cursos, maestrías y talleres en diversas estados de México, Catedrático en universidades públicas y privadas, entidades gubernamentales y asociaciones del sector empresarial.

A nivel internacional ha impartido cursos y conferencias en Perú, Uruguay, Salvador, Paraguay, Guatemala, Honduras, Colombia, Costa Rica, entre otros.