Cursos Presenciales

PTY Auditoría de los Programas Anti-Corrupción & de Cumplimiento: Evaluación de objetivos, riesgos y controles

Fecha: 27 y 28 de marzo, 2023 Lugar: Hotel Ramada by Wyndham, Panamá

Experto: Jorge Badillo Ayala

Descripción Experto Materiales Formulario Inscripción

Descripción del Curso

Introducción

La corrupción, pública y privada, en términos generales es el abuso cometido por unos para lograr beneficios indebidos generando perjuicios a otros, usualmente a través de acciones contrarias a la ley y la ética.

El compliance es una función gerencial de aseguramiento que se establece en las organizaciones para evaluar, mantener y fortalecer las acciones encaminadas a cumplir con normas de alta relevancia, entre ellas las relacionadas con temas anticorrupción (cohecho, lavado de dinero, financiamiento del terrorismo,otros) y normas de responsabilidad penal de las personas jurídicas.

En las organizaciones, los esfuerzos y acciones encaminados a luchar contra la corrupción y mantener un adecuado compliance (y convertir ambos asuntos en parte de la cultura organizacional), se reflejan en Programas Anticorrupción (PAC) y Programas de Compliance (PDC).

Los Programas Anticorrupción (PAC) y Programas de Compliance (PDC) tienen muchos elementos en común, y por lo tanto hay muchas oportunidades de sinergia en su diseño, implementación y evaluación; además, ambos, han cobrado una cada vez mayor relevancia, desde lo normativo y como mejor práctica, para dar cuenta de compromiso con la integridad en los negocios.

Los Programas Anticorrupción (PAC) y Programas de Compliance (PDC) son evaluados internamente por quienes los ejecutan o supervisan, para mantenerlos en el tiempo con enfoque de mejoramiento continuo, siendo y a veces son evaluados por terceras partes interesadas o incluso la justicia.

Es por todo lo antes indicado, que la realización de auditorías independientes sobre los Programas Anticorrupción (PAC) y Programas de Compliance (PDC), es fundamental para asegurar su adecuado funcionamiento e identificar oportunidades de mejora; dichas auditorías, suelen ser realizadas por revisores independientes, como auditoría interna o terceros

Objetivo

El curso tiene como objetivos principales:

• Explicar los fundamentos de los Programas Anticorrupción (PAC) y Programas de Compliance (PDC), sus elementos clave y elementos en común.

• Destacar la sinergia entre los PAC y PDC en cuanto a su diseño, implementación y evaluación

• Comunicar sobre el rol de auditoría interna frente a los PAC y PDC, con énfasis en la evaluación independiente de los mismos.

• Enseñar los fundamentos conceptuales y las aplicaciones prácticas de la ejecución de auditorías a los PAC y PDC, con foco en:

• Objetivos, riesgos y controles

• Testeo de controles

• Técnicas y herramientas de evaluación

• Hallazgos y recomendaciones

• Reporte

Día: 27 y 28 de marzo, 2023