Parte 1

Conceptos y esquemas de fraude

• Conceptos de Fraude y Principales Esquemas de Fraude.
• Fraude Transversal: Manipulación de Estados Financieros, Apropiación Indebida de Activos, Corrupción, Ciberdelito, Compras.
• Fraude especifico por sectores: Fraude en Entidades financieras, Seguros, Telecomunicaciones,Suministros (Utilities), Atención médica, Fraude a las Administraciones Públicas.
• Fraude al Consumidor.

Parte 2

Prevención y detección

• Teoria de fraudes y elementos básicos de criminologia, Perfil del defraudador.
• Ética y Cumplimiento, Gobierno Corporativo.
• Programas de prevención de Fraude, Evaluación de Riesgos de fraude. Gestión de Riesgos de fraude y Evaluación de las medidas implantadas.
• Medidas de prevención y Detección: sistemas de alerta, controles.
• Análisis de datos en la prevención y detección. Tecnologías para la prevención del fraude.

Parte 3

Investigación del fraude

• Procedimientos de investigación de fraudes.
• Análisis contable forense.
• Informática forense.
• Técnicas de entrevistas y obtencón de evidencias.
• Elaboración del informe final.

Parte 4

Legislación y normal referentes al fraude provenientes de buenas practivas internacionales

• Conceptos:
• Sistema penal y civil.
• Principios básicos de la evidencia.
• Derechos básicos de los sujetos investigados.
• El testigo experto en sede judicial.

• Normativas: (Buenas prácticas internacionales)
• Normativa internacional.
• Normativas de protección de datos.
• Responsabilidad penal de las empresas.
• Ley Sarbanes-Oxley (SOX).
• Quiebras frauduelentas y fraude societario.
• Responsabilidades de los examinadores y auditores relacionadas con el fraude.